证券承销业务的审计方法有哪些呢(证券承销的形式包括)

文章编号：44285 / 分类：最新资讯 / 更新时间：2024-03-31 08:35:30 / 浏览：次

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一、证券从业法律法规

37.会计师事务所、律师事务所未勤勉尽责,所出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，责令改正，没收业务收入，暂停或者撤销相关业务许可，并处业务收入1倍以上5倍以下罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，处3万元以上10万元以下罚款。

38.商品期货合约是以农产品、金属期货、能源和其他商品及其相关指数产品为标的物的期货合约。

39.期货公司向客户收取的保证金,属于客户所有,除下列可划转的情形外，严禁挪作他用:(1)依据客户的要求支付可用资金;(2)为客户交存保证金，支付手续费、税款;(3)期货监督管理机构规定的其他情形。

40.期货交易的结算,由期货交易所统一组织进行。期货交易所实行当日无负债结算制度。

41.设立证券公司，应当具备下列条件包括:(关键点)

(1)主要股东具有持续盈利能力，信誉良好，最近3年无重大违法违规记录,净资产不低于人民币2亿元;.

(2)董事监事、高级管理人员具备任职资格,从业人员具有证券从业资格;有完善的风险管理与内部控制制度。

42.证券公司的股东应当用货币或者证券公司经营必需的非货币财产出资。证券公司股东的非货币财产出资总额不得超过证券公司注册资本的30%。

43.证券公司境内分支机构是指在境内从事业务经营活动的分公司、证券营业部等证券公司下属的非法人单位。证券公司在取得公司登记机关颁发或者换发的证券公司或者境内分支机构的营业执照后，应当向证券监督管理机构申请颁发或者换发经营证券业务许可证。

44.证券公司可以设独立董事.证券公司的独立董事，不得在本证券公司担任董事会外的职务,不得与本证券公司存在可能妨碍其作出独立、客观判断的关系。

45.证券公司经营证券经纪业务、证券资产管理业务、融资融券业务和证券承销与保荐业务中两种以上业务的,其董事会应当设薪酬与提名委员会、审计委员会和风险控制委员会，行使公司章程规定的职权。证券公司董事会设薪酬与提名委员会、审计委员会的，委员会负责人由独立董事担任。

46.从事证券经纪业务的证券公司应当将客户的交易结算资金存放在指定商业银行，以每个客户的名义单独立户管理，客户的交易结算资金的存取，应当通过指定商业银行办理。

客户的交易结算资金、证券资产管理客户的委托资产属于客户，应当与证券公司、指定商业银行、资产托管机构的自有资产相互独立、分别管理。证券公司客户资产不得用于提供融资或者担保。

47.证券公司应当自每一会计年度结束之日起4个月内，向证券监督管理机构报送年度报告;自每月结束之日起7个工作日内,报送月度报告。

二、做证券分析师应该学习哪些课程

1、楼上言之有理，再补充一下，课程的话，具体有这些：从业资格考试5科（基础知识、证券交易、证券发行与承销、证券投资分析、证券投资基金），证券投资学，财务管理，财务报表分析，会计学，经济法，宏微观经济学，金融学，国际金融，期货，保险学，统计学，博弈论、系统论，公司经济学，国际金融，物流，生产与运作管理，心理学，管理学，审计学，市场营销，决策论，高等数学，所研究行业的学科们等等。想出到暂时是这些个人观点，分析师有很多类，有做宏观的、有做行业的、有做衍生工具的、有做套利对冲的，没必要每个课程都有深入研究。

2、最终最重要的一点，就是你要有盈利能力。据我了解，只要有业绩，什么课程都不学也没没所谓。技术、经验、灵感和知识同样重要。

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